売上が入る口座から、生活費も税金も払っている。今いくらが自分の手取りなのか分からない。確定申告の月に、税金の分が残っていなくて焦る。フリーランスの口座は、事業用と生活用の2つじゃ足りないんよ。
先に言う。フリーランスの口座は、事業用と生活用の2つじゃ足りない。税金用を先に作れ。売上が入った口座から生活費を使う人は、確定申告の月に初めて自分の手取りを知る。分ける理由、3つの役割、税金用の割合、屋号付き口座、カードの分け方、毎月の動かし方、直し方を書く。私はフリーランス4年目で、口座を分けて手取りを固定している。
先に一文で。フリーランスの銀行口座は事業用と生活用と税金用の3つに分け、事業用に売上を入れて経費を払い、生活用へ毎月同じ日に定額を移し、税金用へ売上の2〜3割を先に移して確定申告の後に割合を直し、カードも事業用と生活用で分け、屋号付き口座は必要になってから作り、分けずに始めた人は今月から3つの口座と定額の移動を始めるのが正解だ。
この記事の要点
- 事業用、生活用、税金用の3つ
- 税金用に売上の2〜3割を先に移す
- 生活用へは毎月同じ日に定額
- カードも分ける
分ける理由
| 理由 | 中身 |
|---|---|
| 記帳が楽になる | 事業用の口座の動きが、そのまま帳簿になる |
| 手取りが見える | 生活用に移した額が、自分の給料になる |
| 税金の分を先に取れる | 確定申告の月に焦らない |
| 審査の書類が作りやすい | 事業の入金の記録が1つの口座にまとまる |
副業の人の口座の分け方は理由が違う。副業の口座を分ければ会社にバレないは嘘に書いた。
3つの口座の役割
| 口座 | 入るもの | 出るもの |
|---|---|---|
| 事業用 | 売上 | 経費、生活用への定額、税金用への割合 |
| 生活用 | 毎月の定額 | 家賃、食費、生活の全部 |
| 税金用 | 売上の一定割合 | 所得税、住民税、国保、消費税 |
生活用へ移す額は、毎月同じ額。売上が多い月も少ない月も変えない。それが手取りの固定だ。
税金用に移す割合の目安の出し方
- 前年の所得税、住民税、国民健康保険、消費税（払う人）を足す
- 前年の売上で割る
- その割合を、毎月の売上から税金用へ移す
- 初年度は2〜3割を目安に。確定申告の後に直す
多く移して余ったら、翌年の税金用に残す。足りないより余るほうがいい。税金の時期と額の目安は独立のお金の完全ガイドにまとめた。
屋号付き口座と個人名の口座の違い
| 口座 | 向く場面 |
|---|---|
| 個人名の口座を事業用に | 最初はこれで足りる。すぐ作れる |
| 屋号付き口座 | 請求書の振込先に事業の名前を出したい時。作れる銀行と条件が決まっている |
まず個人名の口座を1つ事業用に決める。屋号付きは、必要になってから作る。
クレジットカードとキャッシュレスの分け方
- 事業用のカードを1枚決める。経費はそのカードだけで払う
- 生活用のカードは別にする
- キャッシュレスの決済も、事業用と生活用でアカウントを分ける
- 事業用のカードの引き落としは事業用の口座から
カードを分けないと、明細から経費を拾う作業が毎月残る。カードの作り方はフリーランスのクレジットカードの審査に書いた。
毎月の動かし方
| 日 | やること |
|---|---|
| 入金があった日 | 税金用へ割合を移す |
| 月の決まった日 | 生活用へ定額を移す |
| 月末 | 事業用の残高を見る。経費の支払いの分を残す |
会計ソフトに事業用の口座とカードだけをつなぐと、記帳がほぼ自動になる。ソフトの選び方は個人事業主の会計ソフトに書いた。
分けずに始めてしまった人の直し方
- 今月から、事業用の口座を1つ決める。客に振込先の変更を伝える
- 税金用の口座を作って、今月の入金から割合を移す
- 生活用への定額を決める。今の口座を生活用にしてもいい
- 去年の分は、会計ソフトで事業と生活を分けて記帳する。今年から楽になる
私は口座を分けて、生活用に移す額を固定している。売上が多い月も、手取りは変えない。決めることが1つ減った。
年2回の山を自分で作る形はフリーランスにボーナスはないに書いた。
よくある質問
Q. 分けるべきか
分ける。事業用、生活用、税金用の3つ。
Q. 税金用の割合は
前年の税金÷売上。初年度は2〜3割。
Q. 屋号付きは要るか
必須ではない。必要になってから。
一人で働く人の単価・収入源・法人化・AIでの自動化は、私が運営しているメンバーシップTHINK LESS CLUBで続きを出している。何が読めるかは募集ページに書いてある。中身と向かない人はTHINK LESS CLUBとはに書いた。